出差餐饮发票

出差期间的餐饮发票 可以报销，但需要符合一定的条件：

发票日期要求 ：餐饮发票的日期不能超过两个月，并且发票内容需要清晰，费用要与个人旅行费用相当。

发票内容要求：

发票应连同餐饮名称、份数、价格一起，以便财务审核。

差旅费与业务招待费的划分

如果职工出差期间带着企业任务去宴请客户等发生餐饮发票，则应计入“业务招待费”。

如果是职工个人出差期间在补贴标准以内的消费，则应计入“差旅费”。

餐饮发票的抵扣

餐饮发票可以作为差旅费用的一部分报销，但如果是招待客户的费用，则需要作为业务招待费处理，并按照相关税法规定进行税前扣除。

发票的取得与保管

外地餐饮发票可以在差旅费里面报销，并且需要提供往返于该地的交通票据。

购进餐饮服务的进项税额不得从销项税额中抵扣，即使开具了增值税专用发票也不可以进行抵扣。

综上所述，出差期间的餐饮发票在满足上述条件的情况下可以报销，并且需要合理划分差旅费和业务招待费，以确保符合相关税法规定。建议在实际操作中，企业应制定明确的财务审核标准，以确保合规性和准确性。